“Prefiero esperar los 90 días. Si cedo la factura, van a pensar que estoy con problemas”. Es una de las frases que más escuchamos en nuestras oficinas de regiones. Y casi siempre la dice alguien que ya sacó la cuenta y sabe que esperar le está saliendo caro. El freno no es financiero. Es reputacional.
Ceder una factura no afecta tu relación con tu cliente, es un derecho que te da la Ley 19.983 y es una operación que las grandes empresas procesan todos los días y lo único que cambia para tu mandante es a quién le deposita. Te explicamos por qué, y también cuáles son las desventajas reales que sí conviene que mires antes de firmar.
Ceder una factura es transferir a un tercero el derecho a cobrarla. Tú emitiste la factura, tu cliente te debe ese monto, y en lugar de esperar el vencimiento le pasas ese derecho a quien te adelanta la plata hoy.
En factura electrónica la operación queda anotada en el registro público que administra el SII. Es formal, es trazable y no ocurre a espaldas de nadie.
Una notificación. Nada más. Es un documento formal que le informa que esa factura fue cedida y a quién debe pagarle. No incluye una evaluación de tu empresa, no dice que estás con problemas de caja y no cambia en nada lo que te debe ni el plazo en que lo debe pagar. Cambia el destinatario del depósito, punto.
El área de cuentas por pagar de una minera o una salmonera grande procesa cesiones todos los días, de decenas de proveedores. Para ellos es un trámite administrativo más.
Y hay algo que rara vez se dice: a un mandante grande le conviene que sus contratistas tengan espalda. Un proveedor que frena una obra porque no le alcanzó para pagar sueldos es un problema operacional serio, con multas y plazos comprometidos. Un proveedor que financia bien su capital de trabajo es un proveedor que cumple.
Este es el más fácil de resolver, porque no es opinión: la Ley 19.983 prohíbe expresamente cualquier acuerdo o cláusula que limite, restrinja o prohíba la libre circulación del crédito de una factura.
Dicho en simple: si tu contrato tiene una cláusula que te impide ceder, esa cláusula no te obliga. El legislador la anuló de antemano, justamente porque se usaba para dejar sin herramientas de liquidez a los proveedores más chicos.
Sí cuesta. Lo que pasa es que ese costo no llega en forma de factura, así que nadie lo anota. Aparece en el sobreprecio de comprar al detalle, en la línea de crédito que usaste para cubrir sueldos y, sobre todo, en el contrato que no tomaste porque no tenías capital para ejecutarlo.
Si tienes en qué usar esa caja → cede.
Un nuevo contrato, una compra por volumen con descuento, una ventana de negocio que se cierra pronto. Ahí el adelanto se paga solo.
Si el dinero va a quedar quieto en la cuenta → espera.
Adelantar plata que no vas a mover solo te agrega un costo sin contrapartida.
Si tu cliente paga a 30 días → probablemente no vale la pena.
Mientras más corto el plazo, menor el costo de esperar y menor el sentido de adelantar.
Si cedes todo, todos los meses → conversa un crédito.
El descalce permanente se resuelve con capital de trabajo a plazo, no con operaciones sueltas.
¿Puede mi cliente prohibirme ceder una factura?
No. La Ley 19.983 prohíbe todo acuerdo o estipulación que limite, restrinja o prohíba la libre circulación del crédito contenido en una factura. Una cláusula contractual en ese sentido no te obliga.
¿Mi cliente se entera de que cedí la factura?
Sí, y debe enterarse: la notificación es parte del procedimiento legal y es lo que le indica a quién pagar. Es un trámite administrativo habitual, no una alerta sobre tu empresa.
¿Qué facturas no se pueden ceder?
Las reclamadas dentro del plazo legal, las que no tienen recepción conforme de las mercaderías o servicios, y las que tienen notas de crédito pendientes que alteran su monto.
Si nunca has cedido una factura, lo más valioso no es el monto que te costará: es que alguien te explique el proceso completo antes de que firmes, incluyendo lo que no te conviene.
En Logros Servicios Financieros llevamos más de 30 años trabajando con pymes chilenas, con 23 oficinas y ejecutivos que conocen a los grandes pagadores de cada región. Escríbenos y te mostramos, con tu caso en la mano, si ceder te conviene o si te sirve más esperar.